Zápis č.7/2006 z 66. jednání Finančního výboru ZHMP, ze dne 26.6. 2006

 

Přítomni:        dle prezenční listiny: přítomno 11 ze 17ti členů výboru a tajemník výboru

Nepřítomni: M. Gregor, JUDr. M. Jančík, Bc. J. Štrof, Ing. J. Kaňák, RNDr. J. Witzany, Ph.D.,  MUDr. M. Hvížďala

Hosté: Mgr. R. Blažek- náměstek primátora HMP, Mgr. V. Kotrouš- ředitel MP HMP a SS MP HMP, Ing. I. Bezděk– asistent náměstka primátora JUDr. P. Hulinského, Ing. L. Svobodová– asistentka  předsedy FV ZHMP, Ing. I. Nováková- sekretariát předsedy FV ZHMP 

 

Zahájení:    15,00 hodin

Ukončení:    16,20 hodin

 

 

Jednání řídil:  Předseda FV ZHMP  Ing. Mgr. M. Poche

 

 

1)  Úvod

 

Předseda finančního výboru Ing. Mgr. M. Poche přivítal přítomné na jednání FV ZHMP. 

 

a) Schválení programu:

 

    Předseda finančního výboru Ing. Mgr. M. Poche zrekapituloval program dle návrhu na pozvánce vč. podkladů distribuovaných předem elektronicky i v tiskové podobě a zmínil, že  na základě vyžádání z minulého jednání FV ZHMP byla také dodatečně elektronicky rozeslána  Zpráva o  hospodaření Dopravního podniku hl m. Prahy, a.s. za rok 2005.

Program dnešního jednání FV ZHMP  byl jednomyslně schválen dle návrhu na pozvánce. 

 

b) Schválení zápisu z minulého jednání FV ZHMP konaného dne  22. května 2006   

 

    K návrhu zápisu  nebyly uplatněny žádné připomínky a byl jednomyslně schválen všemi 9ti přítomnými členy FV ZHMP.

 

c) Ověřovatel zápisu

 

Ověřovatelem zápisu byla jednomyslně  zvolena  Ing. Marie Kousalíková.

 

 

2) Tisk: 2141 k návrhu modelu dotačních vztahů hl. m. Prahy k městským částem hl. m. Prahy na rok 2007   

 

    Podkladem pro jednání byl  tisk 2141 vč. přijatého usn. RHMP č. 0973 ze dne 20.6. 2006. Předseda finančního výboru Ing. Mgr. M. Poche  v úvodním slově připomenul genesi tvorby modelu konstrukce dotačních vztahů k městským částem hl.m. Prahy v posledních dvou letech od usn. RHMP č.  1324 ze dne 9.9.2005 a dále usn. RHMP č. 1416 ze dne 4.10.2005 až po projednání v rámci přípravy návrhu rozpočtu HMP na rok 2006 se starosty městských částí hl. m. Prahy 1-22. Popsal  Radou HMP přijatý model konstrukce dotačních vztahů  k MČ na rok 2007, který bude v průběhu září projednán se starosty MČ a na základě výsledků projednání předložen RHMP  v průběhu října 2006.

Vzhledem k tomu, že touto problematikou se FV ZHMP zabýval opakovaně, byly v rámci diskuse prezentovány pouze dva příspěvky.

Mgr. O. Sedláčková, M.B.A. položila drobný upřesňující dotaz k uplatněným  kriteriím.

A. Samková jako starostka „menší“ městské části Praha 23-57 s odkazem na praktické podmínky  těchto MČ, kde převažujícím kriteriem není  počet obyvatel, ale další z uplatněných kriterií- plocha komunikací a plocha zeleně, navrhla zvážit snížení procentního objemu k rozdělení dle počtu obyvatel ze 40% na 30% a zvýšení u ploch komunikací a ploch zeleně z 10% na 15 %. Současně požádala o zpracování a poskytnutí propočtu dle této  navržené změny.

Ing. Z. Javornická - zástupkyně ředitele MHMP pro finanční oblast pověřená  řízením ROZ MHMP  přislíbila  A. Samkové zpracování a předání požadovaného propočtu.

 

Po  ukončení diskuse  přijal FV ZHMP   následující usnesení:

 

FV ZHMP souhlasí s tiskem 2141 a přijatým usnesením RHMP č. 0973 ze dne 20.6.2006 a  doporučuje v rámci dalšího postupu projednání návrhu dotačních vztahů zvážit i variantu změny snížení procentního objemu k rozdělení dle počtu obyvatel ze 40% na 30% a zvýšení u ploch komunikací a plochy zeleně z 10% na 15 %.

 

 

Hlasování: v 15,15 hod. (Přítomno 9 členů FV ZHMP)  

 

Pro: 9

Proti: 0

Zdržel se: 0

 

3) Tisk 2144 – ke Zprávě o výsledku přezkoumání hospodaření hlavního města Prahy za rok 2005      

   

    Úvodní slovo k tisku přednesl předseda finančního výboru Ing. Mgr. M. Poche. V souladu s možnostmi danými zákonem č. 420/2004 Sb. v pl. zn., o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí  bylo přezkoumání hospodaření HMP za rok 2005 zadáno u MF ČR. K vydané Zprávě o výsledku přezkoumání hospodaření  bylo Radou HMP  přijato usn. č. 0972 ze dne 20.6. 2006. Ve stanovisku hl. m. Prahy je reagováno  na  jednotlivá zjištění a upozornění uvedená ve Zprávě. K nejvýznamnějšímu zjištění v bodě I. závěru Zprávy  je  vysvětleno, že pro postup hl. m. Prahy při nakládání s prostředky státní investiční účelové dotace pro akci  Sanace  stoky Šaldova prováděné Pražskou vodohospodářskou společností, a.s ve vztahu k dodržení dotačních podmínek a k DPH bylo odsouhlaseno správcem tohoto dotačního titulu Ministerstvo zemědělství ČR, jehož prostřednictvím byla tato státní dotace poskytnuta. Ostatní zjištění v provedeném přezkoumání jsou méně významná, metodického charakteru a typu formálního upozornění na případná rizika do budoucnosti a v přijatých opatřeních je na ně do budoucna reagováno.  Je proto tedy, i s ohledem na závěry Zprávy o přezkoumání hospodaření hl. m. Prahy za rok 2005 a vyúčtování výsledků  hospodaření, v ZHMP možné závěrečný účet hl. m. Prahy za rok 2005  schválit. 

 

Po  projednání tohoto bodu  přijal FV ZHMP   následující usnesení:

 

FV ZHMP bere  na vědomí  Tisk 2144 – ke Zprávě o výsledku přezkoumání hlavního města Prahy za rok 2005 a přijaté usn. RHMP č. 0972 ze dne 20.6. 2006.   

 

Hlasování: v 15,20 hod. (Přítomno 9 členů FV ZHMP)  

 

Pro: 9

Proti: 0

Zdržel se: 0

 

 

4) Tisk: 1887  k Závěrečné zprávě o inventarizaci majetku a závazků hl. m. Prahy za rok 2005 + přijaté usnesení RHMP č. 0938 ze dne 13.6.2006

   

    Materiál uvedl předseda finančního výboru Ing. Mgr. M. Poche, který je současně předsedou komise RHMP pro inventarizaci majetku a závazků. Předkládaný materiál bude projednán jako součást Zprávy o výsledku hospodaření hl. m. Prahy za rok 2005. Z předaných výsledků inventarizace lze soudit, že kvalita a provádění inventarizace u jednotlivých subjektů hospodaření se rok od roku zlepšuje. V usn. RHMP č. 0938 je uloženo hlavním inventarizačním místům zajistit vypořádání zjištěných inventarizačních rozdílů a informovat Komisy RHMP pro inventarizaci majetku a závazků. Na závěr prezentace zprávy doporučil  předseda finančního výboru Ing. Mgr. M. Poche ponechat podrobnější dotazy k inventarizaci u MP HMP na projednání samostatného bodu tisku 2133 na závěr dnešního jednání, k němuž jsou přizváni ředitel MP HMP a náměstek primátora Mgr. R. Blažek.  

 

Po  ukončení projednání tohoto materiálu   přijal FV ZHMP   následující usnesení:

 

FV ZHMP doporučuje ZHMP vzít na vědomí  závěrečnou Zprávu o inventarizaci majetku a závazků hl. m. Prahy za rok 2005.

 

 

Hlasování: v 15,25hod. (Přítomno  10 členů FV ZHMP)  

 

Pro:  10

Proti: 0

Zdržel se: 0

 

 

5) Tisk 2118 navýšení rozpočtu vlastního hl. m. Prahy ve vazbě na výsledky hospodaření za rok 2005 ( cash flow) + usn. RHMP č. 0971 ze dne 20.6. 2006

 

    S problematikou přítomné seznámil předseda finančního výboru Ing. Mgr. M. Poche, kterého o podrobnosti k průběhu výstavby a k problematice financování IV. provozního úseku trasy C metra 2. et. Ládví - Letňany doplnil R. Šteiner – radní HMP. Na základě dosažené úspory hospodaření za rok 2005 je navrhováno použití volných finančních prostředků ve výši 1 608 317,44 tis. Kč, které je možné dále navýšit o 400 000 tis. Kč z očekávaného zvýšení příjmů DPH na celkovou částku 2 008 317,44 tis. Kč. Použití těchto finančních zdrojů se navrhuje na zvýšení výdajů v kap. 03-Doprava (1 500 000 tis. Kč) v kap. 09- Vnitřní správa (285 000 tis. Kč) a navýšení neúčelové rezervy v kap. 10- Pokladní správa (223 317,44 tis. Kč).

 

Po   projednání tohoto materiálu   přijal FV ZHMP   následující usnesení:

 

FV ZHMP doporučuje ZHMP schválit navýšení rozpočtu vlastního hl. m. Prahy na rok 2006 ve vazbě na výsledky hospodaření za rok 2005 (cash flow) ( V ZHMP jako tisk Z 565)

 

 

Hlasování: v  15,30 hod. (Přítomno  9 členů FV ZHMP)  

 

Pro:  8

Proti: 0

Zdržel se: 1

 

 

 

6) Tisk 1815 – ke Zprávě o plnění rozpočtu hl. m. Prahy za 1. čtvrtletí 2006 + usn. RHMP č. 0923 ze dne 13.6. 2006

 

    Se Zprávou a dosaženými výsledky za 1. čtvrtletí 2006  přítomné seznámil předseda finančního výboru Ing. Mgr. M. Poche, který zdůraznil, že vzhledem k prvnímu období roku, ve kterém teprve MČ hl. m. Prahy postupně schvalovaly své rozpočty, nemají dosažené výsledky příliš velkou vypovídací  schopnost. Materiál je také ZHMP předložen pouze jako informace. 

 

FV ZHMP  bere bez připomínek tisk 1815 ke Zprávě o plnění rozpočtu hl. m. Prahy za 1. čtvrtletí 2006 na vědomí.

 

Hlasování: v  15,35 hod. (Přítomno  9 členů FV ZHMP)  

 

Pro:  9

Proti: 0

Zdržel se: 0

 

 

 

7) Tisk: 1967 k přiznání hl. m. Prahy k dani z příjmů právnických osob za zdaňovací období roku 2005 a vratce podílu na daňové povinnosti hl. m. Prahy městským částem hl. m. Prahy formou neinvestiční dotace + usnesení RHMP č. 0904  ze dne 13.6. 2006

 

    S problematikou přítomné seznámil předseda finančního výboru Ing. Mgr. M. Poche. Výše daně z příjmů právnických osob u HMP za činnosti, které podléhají této dani, za zdaňovací období roku 2005 činí 966 553 640,- Kč a bude v zákonném termínu do 30.6. 2006  uhrazena. Tato odvedená daň je zároveň 100% příjmem obce tj. HMP a podle Statutu hl. m. Prahy (Vyhl. č. 55/2000 Sb. HMP v pl. zn. § 11 odst.5) HMP převede MČ, které splnily povinnost odvodu podílu na celkové daňové povinnosti HMP, částku ve výši 10% podílu MČ na celkové daňové povinnosti za uplynulé daňové období, a to do 31. srpna 2006, formou neinvestiční dotace. Vzhledem k tomu, že ve schváleném rozpočtu na rok 2006 je počítáno s částkou 300 000 tis. Kč, navrhuje se navýšení rozpočtových příjmů o 666 553,6 tis. Kč.  Podíl MČ na dani HMP představuje částku 736 982,7 tis. Kč.

 

Po seznámení s problematikou odsouhlasil FV ZHMP následující usnesení:

 

FV ZHMP doporučuje ZHMP schválit navrženou úpravu rozpočtu odsouhlasenou usn. RHMP č. 0904 ze dne 13.6. 2006 dle tisku Z – 513 k přiznání  hl. m. Prahy k dani z příjmů právnických osob za zdaňovací období roku 2005 a vratce podílu na daňové povinnosti hl. m. Prahy městským částem hl. m. Prahy formou neinvestiční dotace

 

Hlasování: v 15,40 hod. (Přítomno  9 členů FV ZHMP)  

 

Pro:  9

Proti: 0

Zdržel se: 0

 

 

 

8) Tisk: 2026 k návrhu Plánu přezkoumání hospodaření městských částí za rok 2006 Magistrátem hl. m. Prahy + usnesení RHMP č. 0953  ze dne 13.6. 2006

 

    V souladu s úkolem uloženým  usn. RHMP č. 0108 ze dne 24.1.2006 byl na základě obdržených požadavků městských částí hlavního města Prahy zpracován plán přezkoumání hospodaření městských částí za rok 2006 Magistrátem hl. m. Prahy. Tento plán byl schválen usnesením RHMP č. 0953  ze dne 13.6. 2006, kde bylo zároveň uloženo řediteli MHMP  zajistit vypracování časového harmonogramu - plánu přezkoumání hospodaření městských částí za rok 2006 Magistrátem hlavního města a v souladu se zákonem č. 420/2004 Sb. v pl. zn. jeho zaslání Ministerstvu financí České republiky včetně přehledu městských částí, které se rozhodly zadat přezkoumání za rok 2006 auditorovi.

 

 

FV ZHMP  vzal bez připomínek na vědomí Plán přezkoumání hospodaření městských částí za rok 2006 Magistrátem hl. m. Prahy.

 

Hlasování: v 15,40 hod. (Přítomno  9 členů FV ZHMP)  

 

Pro:  9

Proti: 0

Zdržel se: 0

 

 

9) Tisk: 1675 k návrhu Zásad, Harmonogramu a Metodiky pro sestavení rozpočtu hl. m. Prahy na rok 2007, střednědobého rozpočtového výhledu do roku 2012 a dlouhodobého rozpočtového výhledu do roku 2017 + usnesení RHMP č. 0929 ze dne 13.6. 2006

 

    S problematikou přítomné seznámil předseda finančního výboru Ing. Mgr. M. Poche, který zároveň proponoval jednotlivé dílčí termínové body harmonogramu zpracování návrhu rozpočtu HMP na rok 2007 do  předpokládaných termínů jednání FV ZHMP ve 2. pololetí 2006.

    Na jeho výzvu doplnila Ing. Z. Javornická - zástupkyně ředitele MHMP pro finanční oblast pověřená  řízením ROZ MHMP některé podrobnosti vč. např. metodické změny vzhledem ke vzniku  organizační složky MHMP- Regionální rady soudržnosti (od 1.7.2006).

 

FV ZHMP  vzal bez připomínek na vědomí  Zásady, Harmonogram a Metodiku pro sestavení rozpočtu hl. m. Prahy na rok 2007, střednědobého rozpočtového výhledu do roku 2012 a dlouhodobého rozpočtového výhledu do roku 2017 schválené usnesením RHMP č. 0929 ze dne 13.6. 2006

 

 

Hlasování: v 15,45 hod. (Přítomno  9 členů FV ZHMP)  

 

Pro:  9

Proti: 0

Zdržel se: 0

 

 

10) Tisk:  2132 k návrhu na revokaci usnesení RHMP č. 0915 ze dne 13.6. 2006- k návrhu na restrukturalizaci stávajícího zajištění EMTN + usnesení RHMP č. 0966  ze dne  16.6. 2006

 

    S problematikou přítomné seznámil předseda finančního výboru Ing. Mgr. M. Poche a  Ing. Z. Javornická - zástupce ředitele MHMP pro finanční oblast pověřená  řízením ROZ MHMP. Vzhledem  ke končícímu termínu prvotního fixního zajištění 1. emise obligací v EMTN programu bylo v březnu 2006 učiněno poptávkové  řízení, ve kterém byly osloveny vybrané banky zabývající se tímto typem transakcí. Jednalo se o změnu podmínek pro zajištění emise obligací emitovaných v roce 2003 v celkovém objemu 170 mil. EUR s jednorázovou splatností jistiny k 19.3. 2013. Jako vítězná nabídka předložená v poptávkovém řízení byla vybrána a usn. RHMP č. 0915 ze dne 13.6.2006 potvrzena nabídka Komerční banky, a.s. Tato nabídka KB a.s nemohla být již realizována vzhledem  k dopisu Komerční banky, a.s. ze dne 13.6. 2006, kde KB od původní nabídky ustupuje  z důvodů chybného pochopení dílčích parametrů zadávací dokumentace.  Proto dne 15.6. 2006 došlo k opětovnému oslovení vybraných bankovních institucí s požadavkem na aktualizaci nabídek na restrukturalizaci stávajícího zajištění 1. emise v rámci EMTN programu. Na základě konkrétního vyhodnocení aktualizovaných nabídek byla vybrána nabídka České spořitelny, a.s. se základními parametry: fixní úroková sazba 5,2 % p.a.; floatová úroková sazba + collar: 12M PRIBOR + 1,55 % p.a. (při přepočtu za současné hodnoty 12M PRIBOR  2,5% by odpovídalo sazbě 4,05%). V tomto smyslu bylo schváleno revokační usn. RHMP č. 0966 ze dne 16.6. 2006.

 

Po vyjasnění problematiky bylo přijato následující usnesení FV ZHMP:

 

FV ZHMP bere na vědomí tisk:  2132 k návrhu na revokaci usnesení RHMP č.0915 ze dne 13.6. 2006- k návrhu na restrukturalizaci stávajícího zajištění EMTN a přijaté  usnesení RHMP č. 0966  ze dne  16.6.2006

 

 

 

Hlasování: v 15,55 hod. (Přítomno 10 členů FV ZHMP)  

 

Pro:  7

Proti: 0

Zdržel se: 3

 

11) Tisk: 2133 k vyúčtování výsledků hospodaření Správy služeb Městské policie hl. m. Prahy za roky 2004 a 2005

 

    Problematiku uvedl  Mgr. R. Blažek- náměstek primátora HMP, který také spolu s  Mgr. V. Kotroušem- ředitelem Městské policie  HMP a Správy služeb  MP HMP odpovídal na otázky položené v diskusi.  Usnesením RHMP č. . 0671 ze dne 24. 5. 2005  a usn.  č. 2005 ze dne 13. 12. 2005 bylo uloženo zpracovat  návrh na finanční vypořádání Správy služeb MP hl. m. Prahy (dále jen SSMP) za rok 2004 a 2005 po předchozí rekonstrukci účetnictví.

    SSMP přistoupila k postupnému odstraňování rozdílů v účetnictví a v evidenci majetku a ve spolupráci s auditorskou firmou byla postupně provedena rekonstrukce evidence majetku   a účetnictví. Zjištěné rozdíly byly dohledány a opraveny v majetkové evidenci i v účetnictví. Při uvedené  rekonstrukci nebyly zjištěny případy neoprávněného nakládání s majetkem, což potvrdila i auditorská firma. Byla vypracována nová směrnice pro evidenci dlouhodobého hmotného a nehmotného majetku, která zajišťuje jednotná a účinná pravidla pro evidenci, zařazování  a vyřazování majetku.

    Byla provedena personální opatření, která  spočívala v tom, že se zaměstnanci, kteří zavinili nedostatky v evidenci a v účetnictví majetku, byl ukončen pracovní poměr. Na SSMP došlo k personálním změnám na vedoucích funkcích (vedoucí odboru účetnictví, vedoucí oddělení majetku, vedoucí oddělení účtárny pro MP). Byla provedena i obměna na pozicích odborných referentů.

    Pro budoucí fungování  byla přijata personální a organizační opatření. Oddělení evidence majetku bylo rozděleno na dvě části, a to zvlášť pro majetek ve správě Městské policie a ve správě SSM. Došlo ke zlepšení koordinace mezi finanční účtárnou a oddělením evidence majetku s cílem zabránit rozdílům mezi stavem majetku v účetnictví  a stavy v evidenci majetku. Plnění tohoto cíle  je měsíčně ověřováno nově založeným kontrolním systémem.   Přijímaná opatření byla průběžně konzultována a koordinována s odbornými útvary MHMP.

    Provedené opatření vytváří předpoklady pro možnou transformaci financování a hospodaření Městské policie a SSMP. Při této transformaci by mělo dojít k rozdělení ekonomik tak, aby bylo zajištěno oddělené financování  a hospodaření obou organizací.

    K realizaci tohoto cíle je připravena mimořádná fyzická a dokladová  inventura majetku organizací, která bude vyhlášena k 1. 9. 2006. Kromě toho byla vypracována  další vnitřní opatření s určením termínů a odpovědných osob za jejich splnění.

    Vzhledem k uvedeným opatřením souhlasila Rada HMP usn. č. 1041 ze dne 20.6. 2006 s finančním vypořádáním SSMP za rok 2004 a 2005 a uložila předložit ho k projednání a schválení ZHMP dne 29.6. 2006.

    V diskusi vystoupili MUDr. M. Hošek, Mgr. O. Sedláčková, M.B.A, JUDr. V. Jaroš a Ing. J. Mach s doplňujícími dotazy na konkrétní právní, účetní a majetkové propojení MP HMP a SSMP HMP, ke zjištěným nedostatkům při inventarizaci a při rekonstrukci účetnictví a k hospodářskému výsledku dosaženému v rámci vypořádání hlavní činnosti SSMP za rok 2004 a 2005.

V odpovědi odeznělo, že nedošlo přímo ke ztrátám, zcizení či nedohledání majetku, která by podobné stavy zapříčinila. Chyby byly účetního charakteru, kdy docházelo ke sdílení majetku oběma organizacemi, dále k chybné evidenci a zúčtovávání pořízeného majetku, kdy fyzicky existující majetek byl zaúčtován duplicitně (u obou organizací) atd.  Ztráta v hlavní činnosti v roce 2005 je způsobena pohledávkami za provedené odtahy vozidel, které se řeší. Podrobné podklady vč. zpráv auditora budou členům ZHMP v případě zájmu k dispozici.

Po zodpovězení dotazů a ukončení diskuse bylo přijato následující usnesení FV ZHMP:

 

FV ZHMP doporučuje ZHMP schválit finanční vypořádání Správy služeb Městské policie HMP za roky 2004 a 2005  dle tisku Z – 595.

 

Hlasování: v 16,10 hod. (Přítomno 10 členů FV ZHMP)  

 

Pro:  8

Proti: 0

Zdržel se: 2

 

12) Různé

 

a) Informace o uložených volných finančních rozpočtových prostředcích hl. m. Prahy  k 31. květnu 2006 (pravidelný informační materiál ROZ MHMP)

 

    FV ZHMP vzal bez připomínek tuto pravidelnou informaci na vědomí.

 

b) Předseda finančního výboru Ing. Mgr. M. Poche seznámil přítomné s plánovanými termíny řádných jednání FV ZHMP ve 2. pololetí 2006, která jsou plánována na dny 11. září a 9. října 2006. V případě  aktuální potřeby vzhledem k procesu tvorby a projednání návrhu rozpočtu HMP na rok 2007, budou v tomto volebním období do poloviny listopadu 2006 svolána mimořádná jednání FV ZHMP.

 

    Po vyčerpání programu jednání Ing. Mgr. M. Poche, předseda FV ZHMP poděkoval přítomným členům FV ZHMP  za účast a  zasedání FV ZHMP ukončil.

 

Příští pravidelné zasedání FV ZHMP se koná :

v pondělí 11. září 2006 od 15,00  hodin na MHMP

Zasedací místnost bude upřesněna pozvánkou.

 

 

 

Ing. Mgr. M. Poche

Předseda Finančního výboru  ZHMP 

 

 

Ing. Zdena Javornická

tajemnice výboru

 

Ing. Marie Kousalíková

ověřovatelka  zápisu

 

V Praze, dne 26.6. 2006